廣州海關破案值50億輕循環油大案-龍de船人

案發當日,廣州海關緝私局在海上追擊涉案油船。

走私除使國家蒙受損失外,使用不當還會給大氣環境帶來危害

通過偽報原產地方式,將非東盟國家貨物偽裝成東盟國家貨物進口,以享受“中國-東盟”協定“零關稅”優惠稅率,達到偷逃稅款獲取非法利潤的目的。廣州海關1月11日通報稱,廣州海關成功破獲一宗通過偽報原產地方式走私輕循環油大案。

根據海關資料顯示,涉案公司年均向國內進口輕循環油逾百萬噸,是一條名副其實的國際能源貿易“巨鱷”。該案經過長達一年的經營偵辦,從而揭開了一條詭異航線背后的驚天秘密。截至目前,已查證涉案團伙涉嫌走私進境輕循環油107萬噸,案值達50.8億元。這也是我國首次查獲如此大量的輕循環油走私案件。

露餡

詭異航行軌跡引發“原產地”疑云

“2015年底,我們接到群眾舉報稱,某國際貿易集團旗下東南亞某國子公司的高管殷某等人,與國內貨主勾結走私進口大量輕循環油。”廣州海關緝私局南沙分局查私科科長王冰回憶說。

輕循環油是原油生產的中間循環物料,主要用于大型機械、礦山、船舶等燃料用油,經過加氫脫硫等可加工成柴油。

海關緝私辦案人員通過調取數據發現,承運這家公司輕循環油的船只航行軌跡十分詭異,都是在韓國、中國臺灣、馬來西亞等地加載貨物后,再繞經菲律賓蘇比克灣停留,最后開往中國廣州南沙等口岸報關進口,并向海關申報所載輕循環油原產地為菲律賓。

根據“中國-東盟自貿區” 優惠貿易協定,產于東盟成員國的輕循環油進口中國時享受“零關稅”的優惠稅率。但菲律賓并無大型成規模的成品油生產及加工產業,且這些船只也都沒有在蘇比克灣碼頭的停靠記錄,停留時長也不符合大批量加載油品的用時。“那么這些船只繞經菲律賓到底是為了加載原產于菲律賓的輕循環油,還是僅僅為了虛構輕循環油原產于菲律賓的假象?”一連串的疑問等待辦案人員破解。

經過分析,辦案人員判斷,涉案公司刻意安排油船繞道東盟國家菲律賓,具有刻意偽報原產地逃避關稅走私輕循環油的重大嫌疑。

行動

高管殷某入境海關兵分13路出擊

經過長達半年的偵查,緝私辦案人員終于掌握了涉案公司及其高管殷某為首的跨國走私輕循環油犯罪團伙的活動規律。這家公司每個月進口2至3個航次的輕循環油,每個航次4萬噸左右,公司高管殷某長期居住在東南亞某國,但每隔一段時間會進入中國境內。

2016年5月初,一條長期為涉案公司運輸輕循環油的油船在馬來西亞加油后,繞道菲律賓蘇比克灣再開往中國,5月12日左右停靠在廣州南沙港。5月14日,長期居住在東南亞某國的涉案人殷某于北京首都機場入境。

人贓并獲的時機已到!5月15日凌晨,在海關總署廣東分署的統籌協調下,廣州海關指揮出動警力90余人,兵分13路,奔赴北京、上海、廣西南寧、北海、廣東深圳、珠江口桂山錨地等地,海陸聯動,一舉抓獲以殷某為首的9名涉案人員,查扣涉案電腦、手機十余部以及涉案賬本、記錄本等書證數萬頁。查扣運輸成品油的萬噸級油輪1艘,并在隨后的行動中陸續查扣涉嫌走私的輕循環油等成品油16萬余噸。

據涉案油輪船員交代,此次被查扣的船只在租家(涉案公司)的指揮下,先后前往馬來西亞、韓國等地混合加載了柴油、輕循環油近4萬噸后,開到菲律賓蘇比克灣,從一條小油船上加載了50噸柴油,并根據涉案公司指示,在蘇比克灣串換了整船貨物的提單、載貨清單,然后開到廣州南沙卸貨報關,并向海關申報貨物的原產地為菲律賓。

揭秘

一船輕循環油可以逃稅1000萬元

根據海關資料顯示,涉案公司年均向國內進口輕循環油逾百萬噸,是一條名副其實的國際能源貿易“巨鱷”。

經查證,自2014年11月至案發,涉案公司通過高管殷某聯系中國境內客戶,并租賃油船運輸輕循環油,由涉案公司發送航次指令、安排油船航行路線及加油作業。涉案公司指揮油船前往韓國、中國臺灣、馬來西亞、新加坡等地加載柴油、輕循環油等成品油后,再開往菲律賓蘇比克灣加載少量船用柴油,并指使運輸公司簽署全部成品油在菲律賓裝載的虛假提單、載貨清單等單證。

之后,涉案公司再辦理上述貨物原產于菲律賓的原產地證書交給國內客戶。國內客戶拿著這些“準備妥當”的單證在廣州南沙等地向海關申報輕循環油進口,申報原產地為菲律賓,適用“中國-東盟”協定“零關稅”優惠。

“涉案走私團伙通過偽報原產地的方式,將非東盟國家貨物偽裝成東盟國家的貨物,以適用中國-東盟協定優惠稅率,達到偷逃稅款、獲取非法利潤的目的。”南沙海關緝私分局副局長吳偉說,一般貿易項下進口輕循環油的關稅為7%左右,走私一船輕循環油就可逃稅800萬-1000萬元人民幣。

經查證,2014年11月至2016年5月期間,涉案公司共涉嫌走私輕循環油107萬噸,案值50.8億元。